Finansal Denetim – FinansActiv

Finansal Denetim Raporu
İşletmemizi iç ve dış kaynaklı risklere karşı korumak, faaliyet ve personel performansını takip etmek amacıyla iç denetim çalışmaları yapmak ve sistem oluşturmak için çalışırız..

Kayıt Düzeni Mutabakat

Denetim altyapısının sağlıklı bir şekilde kurulabilmesi için öncelikle, işletmemizin kayıt ve mutabakat sisteminin düzenlenmesi ve belirlenen amaçlarımıza uygun hale getirilmesi gereklidir.

Bilgi İşlem Altyapısı

Kayıt düzenimizin sağlıklı çalışması ve denetim raporlarına uygun hale getirilebilmesi için, bilgi işlem sistemimizin hem veri saklama hem de veri işleme açılarından etkin hale getirilmesi esastır.

Risk Verim Analizi

Denetim raporlarında iki temel amaç göz önünde tutmaktayız. Bunlardan birincisi, muhtemel riskleri önceden algılayıp kontrol altında tutmak, ikincisi ise faaliyet verimliliğimizi artırmaktır.

Yönetim Raporlama Düzeni

Sistem tarafından önceden planlanan şekilde otomatik üretilen “yönetim raporları” etkin, anlık ve sürekli denetimin vazgeçilmez araçları olacaktır. Yönetim raporlarının, denetimi amaçlaması esastır.

Finansal Denetim Raporlarını Firma Performansının Takibi Etkin Risk ve Verim Analizi Personel Davranışlarını İzleme Görev Tanımlarını Belirleme Sistem Geliştirme ve Takip Yönünde Hazırlar ve Kullanırız ..

Finansal Denetimin Kapsamı Ne Olmalıdır ?..

İşletmelerin iç denetim faaliyetlerinin kapsamı, işletme performansının yanı sıra, risk verim analizlerini ve personel davranışlarını da içermektedir. Finansal denetim raporlarının aşağıda belirtilen hususlara netlik ve şeffaflık getirmesi, uygulamaların takibine yardımcı olması beklenmektedir.

İş Süreçleri Tanımlama

Verimlilik ve izlenebilirlik kriterleri doğrultusunda tanımı yapılmış iş süreçleri verimlilik artışına katkı sağlayacağı gibi denetim fonksiyonu ile riski de azaltacaktır.

Yönetim Raporlama Sistemi

İhtiyaçlara göre önceden belirlenmiş içerikte ve dönemlerde alınan raporlar, ve bu raporların oluşturduğu gündem ile yapılan toplantılar fayda sağlayacaktır.

Görev Tanımları Belirleme

Yönetici ve çalışanların görev ve sorumluluklarının belirlenmesi ve yazılı olarak paylaşılması, tekrarlanan sorunların önüne geçilmesi adına çok yararlı olacaktır.

Bilgi İşlem Altyapısı

Yazılı hale getirdiğimiz işletme politikalarımızı bilgi işlem altyapısı üzerine inşa etmek, sağlıklı bir denetim sistemi kurmamıza ve yürütmemize katkı sağlayacaktır.

Kayıt Düzeni ve Mutabakat

Sağlıklı bir kayıt düzenimizin olması ve belirli aralıklarla yaptığımız düzenli mutabakat çalışmaları, denetim sistemimizin hızlı ve güvenli çalışmasına etki edecektir.

Risk ve Verim Analizleri

Denetim çalışmalarının önemli bir hedefi de, işletmede risk – verim dengesini korumak, faaliyetleri bu açıdan takip ederek erken uyarı sistemleri geliştirmektir.

Performans Takip Sİstemi

İş süreçleri tanımlandıktan ve çalışan görevleri belirlendikten sonra, performans yönetim ve izleme sistemi kurmak ve etkin denetlemek kolay hale gelecektir.

Kurumsal Yönetim Planı

Denetim faaliyetlerinin diğer bir amacı da, yöneticilere ve sonraki kuşak ortaklara yetki devri yapabilmek ve tanımlı amaçlar yönünde firmanın devamını sağlamaktır.

Finansal Denetim Çalışmasının Safhaları ..

Finansal denetim planlaması yapılan işletmelerde, belirli bir program izlenmesi çalışmanın bütünlüğü açısından önem arzetmektedir ..

Birinci Adım
Analiz ve Gözlem
Operasyon Akışı

Kayıt Düzeni

Ekonomik Taraflar

Resmi Mevzuat

İç ve Dış Etkiler

Temsil ve İlzam
İkinci Adım
Zayıf Noktalar
Nakit Hareketler

Saklama ve Muhafaza Koşulları

Borç ve Taahhütler

Karar Takip Sistemi

Yetki ve Delegasyon
Üçüncü Adım
Görev Tanımları
Sorumlulukların Tespiti

Görev Atamaları

Ödül ve Ceza Sistemi

Öneri ve Teşvik Sistemi

Bilişim Takip Sistemi
Dördüncü Adım
Denetim Planı
Kasıt ve Suç Eğilimi

İhmal ve Eksiklikler

Kötümser Senaryolar

Maddi ve İtibar Kayıpları

Kaybın Sürekliliği

Dinamik Önlemler Sistemi
Beşinci Adım
Yönetim Raporu
Otomatik Raporlama

Toplantı Yönetimi

Şablon Sonuç Karşılaştırma

İç Denetim Sistemi

Kurumsallaşmaya Doğru